Attendre coûte plus que vous ne le pensez

Une pension libre complémentaire pour indépendants (PLCI), vous la constituez vous-même, avec un avantage fiscal.

Personne ne complète votre pension à part vous

Votre pension légale se constitue via vos cotisations sociales, comme pour un salarié. Sauf que ce montant est généralement plus bas pour un indépendant, et il ne suffit pas, pour la plupart, à maintenir leur niveau de vie.*

S’y ajoute une deuxième différence. Beaucoup de salariés constituent, au-delà de leur pension légale, une pension complémentaire payée par leur employeur ou leur secteur. Comme indépendant, cette pension complémentaire, c’est à vous de l’organiser.

Le problème est que vous ne le sentez qu’au moment où vous ne pouvez plus rien y faire. Une pension se constitue avec du temps, et le temps est le seul élément que vous ne pouvez pas racheter plus tard. Qui attend cinq ans perd cinq ans de rendement et cinq ans d’avantage fiscal.

La raison d’attendre est presque toujours la même : votre revenu n’est pas le même chaque mois, donc fixer un montant fixe semble risqué. Ce n’est pas nécessaire. Avec une pension libre complémentaire pour indépendants, vous décidez vous-même ce que vous versez et quand, dans un maximum fiscal qui dépend de votre revenu. Une bonne année, vous complétez ; une année maigre, vous restez bas.

Et l’avantage ne vient pas seulement à l’âge de la pension. La prime de votre PLCI, vous la portez en frais professionnels, ce qui réduit votre revenu imposable et donc aussi vos cotisations sociales. Si vous voulez constituer davantage, vous combinez votre PLCI avec une convention de pension pour indépendants ou, si vous travaillez avec une société, avec un engagement individuel de pension. Chacune de ces formules a son propre régime fiscal.

Pourquoi Ōmata

Votre caisse d’assurances sociales vous propose sa propre PLCI, généralement chez un seul assureur. C’est confortable, mais ce n’est pas un choix. Nous sommes courtier et comparons les formules de différents assureurs, et nous regardons en même temps ce que vous avez déjà : une ancienne assurance groupe, de l’épargne-pension, une police d’un employeur précédent.

Vous ouvrez le chat et nous ne posons que les questions qui déterminent réellement votre dossier. Votre statut, votre revenu et ce que vous avez déjà constitué. Nous calculons ainsi avec vous ce que vous pouvez verser au maximum fiscalement cette année et quelle formule y correspond. Vous répondez quand cela vous convient, et le chat répond toujours. Ensuite, vous gardez le même point de contact, y compris si votre revenu change et que votre versement doit suivre.

Comment démarrer

Vous nous envoyez un message via le chat de cette page.
Vous répondez à quelques questions ciblées sur votre situation. Pas de long questionnaire.
Vous recevez généralement dans les deux jours ouvrables une proposition sur mesure, avec des explications sur ce que vous constituez, ce que cela rapporte fiscalement et où se situent les limites.
Si vous êtes d’accord, vous confirmez la proposition.

À quoi ressemble une conversation avec Ōmata

Vous n’avez pas besoin de savoir quelle police vous cherchez, ni de remplir un formulaire.

Démarrez votre demande

Viktor est en ligne

Vous discutez avec un assistant IA. Vous pouvez à tout moment demander qu’un collaborateur prenne le relais.

ClientJ’ai une SRL et je me verse un petit salaire. Que puis-je faire pour ma pension ?
ŌmataCommencez par une PLCI : elle réduit aussi vos cotisations sociales. Un EIP peut s’ajouter, mais la marge tient à votre rémunération — et elle est limitée avec un petit salaire. Avez-vous déjà quelque chose en cours ?
ClientUne PLCI d’il y a quelques années, rien d’autre.
ŌmataNous allons vérifier s’il reste encore de la marge. Quel est votre salaire brut mensuel actuel de la société ?
ClientEnviron 2 500 euros bruts par mois.
ŌmataNoté. Je transmets ceci à notre expert, avec un calcul de votre marge pour un EIP. Vous aurez de nos nouvelles généralement dans les deux jours ouvrables.

Essayez vous-même

Pour qui c’est

Tout indépendant, à titre principal ou complémentaire. La forme qui convient dépend d’une seule question : travaillez-vous avec ou sans société ?

Indépendants avec société

Le plus de possibilités : une PLCI en privé, et à côté un EIP payée par la société.
Indépendants sans société

Une PLCI et à côté une CPTI, l’alternative pour qui n’a pas de société.
Professions libérales

Médecins, avocats, architectes : revenus élevés, pension légale basse, et généralement de la marge pour constituer.
Conjoints aidants

Un conjoint aidant avec son propre statut social peut aussi constituer.
Qui démarre en complémentaire

Dès que vous payez des cotisations sociales comme indépendant, une PLCI entre en jeu.

Pour qui ce n’est pas

Qui ne paie pas de cotisations sociales d’indépendant. Sans ce statut, pas de PLCI. Comme salarié, vous constituez via une assurance groupe ou en privé.
Qui a besoin de l’argent cette année. Cette constitution se libère à la pension. Retirer plus tôt est généralement impossible ou coûteux fiscalement.
Qui doit d’abord couvrir son risque de revenu. Constituer une pension sans être assuré contre l’incapacité de longue durée, c’est bâtir sans fondation. Regardez d’abord un revenu garanti.
Qui est déjà au plafond. Si la marge sous la règle des 80 pour cent est épuisée, il n’y a plus rien à ajouter fiscalement. C’est un calcul, pas une impression.

Ce que couvre la constitution de pension pour indépendants

Il existe trois formes principales. La PLCI est une pension complémentaire que vous payez en privé et qui réduit aussi vos cotisations sociales. L’EIP est un engagement de pension que votre société paie pour vous. La CPTI est l’alternative pour qui n’a pas de société. Elles ne s’excluent pas : la plupart des indépendants combinent.

PLCI La pension libre complémentaire pour indépendants.

Vous la payez en privé ; elle réduit votre revenu imposable et, par là, vos cotisations sociales. La seule forme avec ce second effet.
EIP L’engagement individuel de pension : votre société le souscrit et en paie la prime pour vous.

Possible seulement avec une société et une rémunération régulière.
CPTI La convention de pension pour travailleurs indépendants, destinée à qui travaille sans société.

Elle complète ce qu’une PLCI seule n’atteint pas.
Une couverture décès Dans chacune des trois formes, un capital décès peut être prévu pour votre partenaire ou vos enfants.
Exonération de primes en incapacité Une rubrique qui poursuit la constitution si vous êtes en incapacité de longue durée.

Souvent oubliée, et nécessaire précisément alors.
Financement immobilier Avec un EIP et une CPTI, la réserve constituée peut, sous conditions, servir à l’achat ou la rénovation d’un bien dans l’Espace économique européen.
Un complément, pas un remplacement Tout ce qui précède vient en plus de votre pension légale et ne la remplace pas.

Ce que la constitution de pension pour indépendants ne couvre pas

N’est pas couverte la pension légale elle-même, et rien de tout cela n’est de l’argent librement disponible. Pas davantage : la certitude fiscale pour dans vingt ans, ni la constitution au-delà du plafond de la règle des 80 pour cent.

De l’épargne librement disponible Cette constitution se libère à la pension.

Y toucher plus tôt a un prix fiscal — si c’est possible.
La constitution au-dessus du plafond Ce qui est versé au-delà de la règle des 80 pour cent n’est plus déductible.

La marge se calcule, elle ne s’estime pas.
Un EIP sans société Pas de société, pas d’EIP.

La CPTI vient alors à la place.
La certitude fiscale Les règles de déduction et de taxation bougent avec la législation.

Ce qui vaut aujourd’hui n’est pas une promesse pour plus tard.
Un rendement garanti dans chaque formule Il existe des formules à taux garanti et des formules où vous portez le risque d’investissement.

C’est un choix, pas un détail.

Posez la question

Pourquoi la pension légale d’un indépendant est basse

La pension légale se calcule sur les revenus ayant donné lieu à cotisations, sur toute la carrière. Chez un indépendant, ces revenus revalorisés sont structurellement plus bas que chez un salarié à revenu comparable, et cela se répercute sur le montant de la pension.*

S’y ajoute que beaucoup d’indépendants ont connu des années à revenu plus bas — les premières années, une période d’investissements, une année difficile — et ces années pèsent dans le calcul.

L’ordre : d’abord la PLCI, puis l’EIP ou la CPTI

La recommandation courante est de commencer par une PLCI et de ne construire un EIP ou une CPTI qu’ensuite. La raison tient à une propriété que les autres formes n’ont pas.

Une cotisation PLCI réduit votre revenu professionnel imposable. Cela diminue non seulement votre impôt mais aussi la base de calcul de vos cotisations sociales. Ce second effet fait la différence : vous constituez, vous payez moins d’impôt et moins de cotisations.

La règle des 80 pour cent comme plafond

Il existe une limite supérieure à ce qui peut être constitué fiscalement avantageusement. On l’appelle en pratique la règle des 80 pour cent : le total de votre pension légale et de toutes vos pensions complémentaires ne peut dépasser une certaine part de votre dernière rémunération annuelle normale.

Cette limite touche surtout l’EIP, car elle est liée à votre rémunération issue de la société. Si vous vous versez peu de salaire, la marge est faible — quel que soit le bénéfice de la société. C’est la déception la plus fréquente lors d’un premier calcul.

EIP ou CPTI : cela tient à la société

Si vous avez une société et que vous versez une rémunération mensuelle régulière, l’EIP est la forme au plus grand levier : la société paie, et la prime est pour elle une charge professionnelle.

Sans société, l’EIP n’existe pas pour vous. La CPTI est venue à sa place : vous la payez en privé et bénéficiez d’une réduction d’impôt. Moins puissante qu’une EIP, et nettement plus que rien.

Ce qui détermine le prix

Ce que vous versez, vous le décidez, dans les limites fixées par les règles. Ce qui détermine cette marge et le rendement, nous pouvons l’énumérer.

Votre revenu
Le revenu professionnel détermine la marge dans la PLCI.
Votre rémunération
Pour un EIP, ce que la société vous verse mensuellement.
Carrière et âge final
Combien d’années restent pour constituer.
Ce qui existe déjà
Les contrats existants comptent pour le plafond.
Couvertures annexes
Décès et exonération de primes, ou constitution seule.
Choix de rendement
Un taux garanti ou une formule avec risque d’investissement.

Questions fréquentes

PLCI ou EIP : laquelle d’abord ?

Généralement la PLCI d’abord. C’est la seule forme qui réduit non seulement votre impôt mais aussi la base de vos cotisations sociales. Ce n’est qu’une fois cette marge utilisée qu’il devient intéressant de poursuivre via un EIP si vous avez une société, ou une CPTI sinon. C’est une règle empirique ; faites calculer.

J’ai une société. Qu’est-ce que je peux en faire ?

Un EIP : un engagement individuel de pension que la société souscrit et paie pour vous. La prime est pour elle une charge professionnelle. La condition est que vous vous versiez une rémunération mensuelle régulière, car la marge tient à cette rémunération et non au bénéfice.

Quelle différence entre un EIP et une CPTI ?

Un EIP est payée par votre société et n’existe que si vous en avez une. Une CPTI se paie en privé et vise les indépendants sans société. L’EIP est la forme la plus puissante ; la CPTI est celle qui existe pour le reste.

Combien puis-je verser cette année ?

Pour la PLCI, un maximum annuel lié à votre revenu professionnel. Pour un EIP ou une CPTI, la règle des 80 pour cent fait office de plafond, calculée sur votre rémunération, votre carrière et ce qui est déjà constitué. Les montants et pourcentages changent ; nous les recalculons avec les chiffres en vigueur.

Qu’est-ce que la règle des 80 pour cent ?

Un plafond : le total de votre pension légale et de toutes vos pensions complémentaires ne peut dépasser une certaine part de votre dernière rémunération annuelle normale. Elle touche surtout l’EIP. Si vous vous versez peu de salaire, la marge est faible, quel que soit le bénéfice.

Puis-je acheter un bien immobilier avec cela ?

Avec un EIP et une CPTI, la réserve constituée peut, sous conditions, servir à l’achat, la construction ou la rénovation d’un bien dans l’Espace économique européen. C’est une des raisons de faire peser la forme dans le choix.

Qui se trouve derrière Ōmata ?

Ōmata Insurance est le studio AI-first du groupe Induver et une société sœur de Group Induver NV : deux sociétés au sein du même groupe, sans lien de mère à filiale. Ōmata vous met en relation avec Group Induver NV, courtier d’assurances portant le numéro FSMA 016880 ; c’est là que naissent le conseil et la police. L’identification complète figure dans les mentions légales.

À propos d’Ōmata

Ōmata est le studio d’assurance AI-first de Group Induver. Vous nous dites par chat ce que vous souhaitez assurer ; généralement dans les deux jours ouvrables, vous recevez une proposition, établie par un courtier d’assurances de Group Induver NV, inscrite auprès de la FSMA sous le numéro 016880.

Pour aller plus loin

Prêt à commencer ?

Envoyez-nous un message et dites-nous brièvement ce que vous souhaitez assurer. Vous recevez une réponse immédiate et votre proposition généralement dans les deux jours ouvrables.

Précisions sur les astérisques de cette page

Cette comparaison avec la pension d’un salarié est donnée volontairement sans chiffre.